2016年から、外貨MMFや債券は特定口座での管理となり売却益が課税対象になります。
私の資産では以下のものが当てはまります。
外国債券・外国投信等
商品 | 銘柄名 | 組入数量 (額面/口) |
取得 コスト (円) |
合計 取得価額 (円) |
概算 評価額 (円) |
概算 評価損益 (円) |
---|---|---|---|---|---|---|
外国債券 | [L3134A001] (米ドル建て) アマゾン 2.50% 20221129満期 |
30,000 | 9,342.03 | 2,802,609 | 3,532,058 | +729,449 |
外国投信 | [X0994000] (米ドル建て) ノムラ・グローバル・セレクト・米ドルMMF |
418,919 | 103.66 | 434,252 | 514,517 | +80,265 |
80万ぐらい利益がでていますので、このままだと16万ぐらい税金とられます。
MMFは売ります。
問題はアマゾンです。この社債は3.2%ぐらい利回りがあってとてもよい商品でした。
SBI証券で買いました。当時、日興証券などで探しても1.2%程度の商品しかありませんでしたのでこれは得したと思いました。
念のため計算してみました。
・この債権を満期まで持つと、得られる利益→税引き後¥626,069円
・2015年に売ることでできる節税→¥167,773円
・差額→¥477,991
・この差額を7年で稼ぐために必要な利回りは税込み2.44%
外国債券のインデックスファンドのトータルリターンが2.44%以上なら売ってインデックスファンドを買えば得です。
しかしニッセイ外国債券インデックスの月報をみると、平均最終利回り:1.27%だそうです。
そりゃ、国債で運用するよりは、リスクをとって個別の社債で運用した方がリターンは高いでしょうね。
【結論】:アマゾンの社債はクロス取引で益出しします。スプレッドは0.001なので、手数料は3,500円ぐらいです。それで14万節税できます。SBI証券の注文専用ダイヤルに電話すると可能だとわかりました。
それにしても、為替リスクなどもあるのに、外国債券インデックスが1.27%しかリターンがないのか。個人年金保険でも1.6%ぐらいの利回りでるのに。
↓↓↓↓よろしければクリックをお願い致します。